内审

内审（内部审计）主要审查以下内容：

内部会计控制制度：

包括财务和经营信息的准确性和完整性，以及相关的内部政策和程序的执行情况。

财务和经营信息：

审计公司内部的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，确保其真实性、准确性和完整性，并符合会计准则和法规要求。

经济活动的经济性、效率和效果：

评估企业的非财务控制，以及各项经济活动的绩效。

对法律、规定和其他外部要求的遵循情况：

审查公司是否遵守相关的法律、法规和行业准则。

对管理当局政策、指令和其他内部要求的遵循情况：

确保公司内部各项政策和指令得到有效执行。

内部治理情况：

包括公司的风险管理、合规性、内部控制系统的有效性等。

风险管理能力：

评估公司对风险的识别、评估和应对措施的合理性，以及风险管理框架的有效性。

内部控制系统：

审查公司为保护资产、确保财务报告准确性、预防欺诈行为、提高工作效率和遵守法律法规而采取的措施和程序。

合规性：

确保公司在业务运营中遵守相关法律、行业标准和道德规范，并进行合规性培训和政策传达。

流程效率：

评估公司运营流程的效率和优化潜力，包括采购流程、生产流程、销售流程等。

舞弊调查：

接受举报投诉，并进行舞弊调查，以发现公司内部可能存在的问题。

职能部门审计：

如人事部绩效管理、财务管理、物流管理等，以确保这些部门的工作效率和效益。

通过这些审查，内部审计旨在帮助公司实现其战略目标，提高运营效率，增强内部控制和风险管理能力，并确保公司遵守相关法律法规和内部政策。